今年汇算清缴还没做，刚刚做了审计，审计调整了几个分录，我现在要怎么调账，是反结帐还是其他方式，反结账的话去年4季度的财务报表已经报了，上报给领导了，那我要怎么处理？#服务业#

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原材料暂估入账的发票确定取不回了，怎么调整？#房地产#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

应税所得额是亏损的小微企业，所得税汇算清缴的这个主表剩下的栏次要怎么填？25、26、28、31、33栏次#商业#

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汇算清缴个税App 填五险一金是自己在这里填吗？怎么上面显示收入发放人？收入？这是什么意思#建筑工程#

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我想问一下以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的，今年有利润的话，今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分吗？比如在企业所得税补亏损明细表里面，20年的当年可结转以后年度弥补的亏损额为28万，21年的当年可结转以后年度弥补的亏损额为9万，22年利润为30万，那22年汇算清缴的时候是不需要缴纳企业所得税了吗？#其他行业#

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汇算清缴资产总额平均值，人数平均怎么计算，我司是2020年9月成立的#工业制造#

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我想咨询一下，从事技术检测服务的一般纳税人的税负率一般是多少#服务业#

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7月才取得发票，还可以更改2020年年报？不是应该在5月31号汇算清缴前取得吗？#其他行业#

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去年每月工资申报每人在5千以下，还要汇算清缴吗？#建筑工程#

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老师，所得税可以明年汇算清缴的时候再补计提吗？#商业#

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老师，员工不做汇算清缴是个人的责任，还是公司的#商业#

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企业所得税汇算#商业#

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我们公司收到政府补贴了一笔装修款。 收到补贴是借：银行存款，贷：递延收益，那后期进行摊销：借递延收益 贷:营业外收入-政府补贴，如果当期企业是亏损情况当期是不用缴企业所得税，还有另外一个问题我比较困扰，就是第二年汇算清缴的时候，这一部分需不需要进行纳税调整 ，就是关于递延所得税费，是不是也需要补缴。 就是第二年做企业汇算清缴的时候这部分补贴需不需要调增，然后补缴企业所得税#其他行业#

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更正年度企业所得税汇算清缴有税务风险吗#其他行业#

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21年收到的成本发票，已经入账，现在23年被税务通知这张发票是异常发票，然后让我们做了进项税额转出，还更正申报了21年的汇算清缴表，把相关成本转出，并补交了所得税和滞纳金，现在我账上需要对这个成本做处理吗？#建筑工程#

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汇算清缴调增调减后需要写会计分录吗？#商业#

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劳务报酬每个月有5850，从今年2月开始发放。相当于今年会发放5850元11个月。那每月需要缴纳的个税=5850*0.8*0.2=936，那么今年总预交个税是11*936=10296。等到明年3月个税汇算清缴个税时，总应交个税=5850*11*0.8*0.4-7000=13592。那么3月应补交13592-10296=3296的个税。员工只有这一项劳务收入。请老师帮我看下计算是否对呢？还有，一般劳务报酬大概率都会出现需要补交个税的情况吗？#工业制造#

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汇算清缴时，资产折旧调增？#运输业#

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去年社保公积金欠费没有缴纳汇算清缴要调整吗#建筑工程#

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老师你好，企业所得税汇算清缴里出现了一个210科技型中小企业 里的 210-2入库时间1 要填，这个怎么填，按什么填#房地产#

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